税务筹划案例解析：合规与优化的平衡之道，税务合规性

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于税务筹划案例解析：合规与优化的平衡之道的问题，于是小编就整理了2个相关介绍税务筹划案例解析：合规与优化的平衡之道的解答，让我们一起看看吧。

有限公司做纳税筹划，如何规避企业纳税风险？

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纳税筹划系指对有限公司有关涉税业务进行有效规划，制定一套综合性、完整的税务处理和解决规划的流程，从而达到合法合规、合理减少税负成本的目标。纳税筹划必须符合以下五个性质：规划性、合法性、效益性、综合性、可行性。

一、纳税筹划的基本原则：

（一）熟悉和掌握所在行业及其业务的税务政策，充分利用其优惠政策和适用条件；

（二）纳税所属期的缴纳期限。利用税款缴纳期的延展期或宽限期，充分发挥资金最大的使用价值；

（三）合法关联交易的利用。合法关联交易，可以合理分摊成本，或者分享利润，或者享受税收优惠。

（四）税种间的合理避税。充分利用不同税种的税率、税款计算办法、税款征收期限等。

二、纳税筹划时可能出现的风险

（一）税务筹划时对税务政策在实体规定的适用条件、程序规定的办理流程存在误解，从而未来出现税务风险。

（二）有限公司内部财务基础薄弱，会计账册设置不科学，有关出纳和会计人员出现重大差错。

总而言之，一关通对此总结：目前，国家对税务对行重大改革，包括税收方面的营改增和机构方面的国税和地税合并。税务机关对企业的纳税情况已经初步实现大数据监管和各部门监管信息共享。有限公司负责人和财务人员应及时掌握税法法，了解税法实质和内容，引入专业会计师事务所对筹划方案进行反复推敲和检查，引入专业财务人才打好企业会计基础，从而减少税负成本和规避税务风险。

这个要根据具体的企业来，如果是某一次项目进行筹划，则需要各个环节税务筹划师专业的分析，通过9现有的政策来把税负降到最低。

另一方面可以选择一些工业园区，园区会提供税收反税政策，最高可以奖励实缴税金的35%左右。

另外一个就是通过个人独资企业，一些符合条件的企业可以申请个人独资核定征收，将所得税税率核定在0.8%-3.1%之间，也能很大程度的降低税收。

节税不是偷税，但业务务必真实，银行流水必须对的上。具体问题，我们可以提供免费的专业咨询。

引爆行业涉税风险，医药CSO该如何正确享受税收优惠筹划？

77家药企遭财政部门穿透式查账，引爆行业涉税风险，医药CSO该怎么正确享受税收优惠筹划

　　近一个月，财政部监督评价局会同国家医疗保障局基金监管司，随机抽取了77户医药企业进行检查，其中包含了恒瑞医药、步长制药、复星医药、华润三九、同仁堂、天士力等多家上市公司。随后紧急开展会计信息质量检查工作，重点核实医药企业费用、成本、收入的真实性及合规性，是否存在空转***、支付回扣、虚设名目等不法行为，对医药企业销售环节开展‘穿透式’监管，延伸检查关联方企业和相关销售、代理、广告、咨询等机构，必要时延伸检查医疗机构”。药企销售费用居高不下。其中涉及了多少回扣及虚开，一直饱受世人诟病，最终还是被广大的中国老百姓买单，通过对这些药企查账，剖析药价形成机制，为治理药价虚高以及“看病贵”提供一手资料。

　　按照***，此次大范围稽查将在2019年8月份左右出结果，届时会对金额重大和性质严重的企业进行处罚，特别提到主要检查以下项目：1.销售费用列支是否有真实依据，是否存在费用转嫁、支付回扣等情况;2.成本是否真实，是否存在空转***抬高成本的情况;3.收入的真实性，是否存在高开增值税***的情况等。

　　现目前国内医药销售市场实行两票制、营改增、医药代表备案制...对销售模式影响巨大，如何合规进行销售是中国医药营销所面临的严峻问题。况且在金税三期的大环境下，你所开的每一张***都能溯源，所以CSO受到最多处罚的根本原因就是税和票，现金大额支付、单类费用大量入账必将带来稽查风险。要想减轻企业的税务负担，节约成本，偷税漏税虚开***等不法行为万万不可行，要想让企业有长远发展，就必须要在合法合规的情况下进行税务筹划。

　　据此，我们建议，通过入驻园区，享受国家和地方的各项财政扶持政策，才是能够长期稳妥的节税之道。园区内要求企业是真实业务，所有票据合法合规，依据税收的属地原则，企业缴纳的税收会全部或者部分纳入到注册地的财政收入，当地的园区会对正常纳税的企业给予一定比例的财政扶持补贴，不管是有限公司还是个人独资，企业都能享受到优质的税收扶持政策。

　　有限公司

　　增值税：按地方留存的40%-70%财政扶持奖励;

　　企业所得税：按地方留存的40%-70%财政扶持奖励。

　　税收扶持周期是企业月申报月扶持

　　注册个人独资企业(小规模或一般纳税人)

　　增值税3%

　　个人生产经营所得税核定征收0.5%-2

到此，以上就是小编对于税务筹划案例解析：合规与优化的平衡之道的问题就介绍到这了，希望介绍关于税务筹划案例解析：合规与优化的平衡之道的2点解答对大家有用。